Банковский счет за границей
Хорошее сейчас время: границы практически открыты, можно путешествовать по всему миру. Приобретать недвижимость за рубежом и вкладывать деньги в акции зарубежных компаний. Огорчает лишь то, что наше законодательство существенно отстает от требований времени. Вот, к примеру, нужно нам открыть счет в зарубежном банке. Мало ли для чего, недвижимость приобрести, акции купить или просто потому-что надежнее там деньги хранить. Но по закону не так то это просто сделать. Давайте сегодня рассмотрим это подробнее.
Как открыть счет в зарубежном банке?
До 29 августа 2001 года было совсем все плохо, но в этот день Банк России издал инструкцию № 100-И «О счетах физических лиц-резидентов в банках за пределами Российской Федерации«. Стало полегче. Эта инструкция как раз определяет порядок действий открытия счета обычными гражданами нашей страны в зарубежном банке. Обязательно с ней познакомьтесь!
Какие есть ограничения?
Во-первых, счета можно открыть только в тех банках (филиалах), которые являются членами Организации экономического сотрудничества и развития или членами Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания капитала. Дело в том, что Россия официально заявила миру о своем участии в борьбе с отмыванием преступного капитала (в том числе и борьба с терроризмом), а значит необходимо соблюдать законодательно это заявление. На самом деле, счета Вам могут открыть и в других банках, но это будет уже как бы незаконно.
Во-вторых, счета должны открываться в свободно конвертируемой валюте. Это доллар, евро, японская йена, британский фунт, швейцарский франк. Другие валюты могут быть использованы лишь для узкого перечня операций. Открыть счет просто так, например, в валюте ЮАР (ранды) нельзя.
В-третьих, счета не должны открываться для осуществления какой-либо предпринимательской деятельности. Для этого необходимо наличие юридического лица. Приобретение акций зарубежных компаний не является предпринимательской деятельностью, но здесь тоже есть ограничения по сумме, равное 75 000$ за год. Т.е. перевести для приобретения акций больше озвученной суммы в течении года нельзя.
Процедура открытия счета за рубежом
Сама процедура состоит из двух этапов. На первом этапе собственно необходимо будет открыть счет в зарубежном банке. Процедура открытия счета обычная и зависит от банка, где будет открыт счет. Разные банки потребуют различные документы. Например, Европейские банки с репутацией могут потребовать подтвердить легальность полученных доходов или бизнеса.
На втором этапе необходимо будет отправить уведомление в налоговую инспекцию об открытии такого счета уже по месту жительства в России. Сделать это необходимо в срок не позднее 1 месяца со дня открытия счета в зарубежном банке. Для этого в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо будет представить заявление установленной формы в 2-х экземплярах. После проверки правильности заполнения данного уведомления, налоговая ставит свой штамп на заявлении и в течении 5-ти дней возвращает один экземпляр предъявителю. Он будет нужен для осуществления переводов со счетов российских банков на счет зарубежного банка. Только после получения этого экземпляра процедура открытия счета в зарубежном банке считается завершенной полностью.
Следует иметь в виду, что предоставляя такое уведомление в налоговую, вы практически даете свое согласие предъявить выписку по данному счету по первому требованию налоговой инспекции. Помните об этом!
Ответственность за непредоставление такого уведомления для физических лиц на сегодняшний день 1000 – 1500 рублей и определяются статьей 15.25 КоАП. Видимо поэтому большинство граждан особо не переживают по поводу несоблюдения закона, и в основном уведомление нужно не для соблюдения буквы закона, а потому что российский банк требует эту бумажку для осуществления валютных переводов.
В январе 2012 наши депутаты внесли предложение об ужесточении ответственности. Штраф будет увеличен до 4-5 тыс. рублей для физических лиц, до 40-50 тыс. рублей для должностных лиц и до 1 миллиона для юридических лиц. Помните об этом, открывая счета за рубежом.
Напоследок следует отметить, что финансовые компании российского рынка, которые занимаются зарубежными инвестициями, обычно берут на себя все трудности в оформлении таких переводов. Таким образом, если вы действуете как клиент такой компании, то вам беспокоиться особо не стоит.
Возможно ли дистанционно открыть счет за границей?
Можно. Но это сильно зависит от банка и его репутации. Некоторые не очень приветствуют работу с нами. Есть посреднические фирмы, которые решают эти вопросы за вознаграждение.
Ценная статья. Вообще, у Вас много ценного, добавляю в Закладки, буду на досуге изучать. Финансы — моя излюбленная тема!!!
Спасибо за хорошую оценку. Буду рад, если какой-либо материал окажется полезным. Для этого блог и был создан в свое время.
От таких требований страдают простые люди. Чуть проморгал -плати штраф. А для «акул капитализма» нет преград для вывоза капитала в неограниченных количествах.
Компания West to East Business Solutions, LLC (WEBS) имеет эксклюзивную возможность открывать счета в одном из крупнейших банков США дистанционно, без присутствия клиента в офисе банка. Услуга предоставляется как для физических, так и для юридических лиц.
Под юридическим лицом понимается компания, зарегистрированная на территории США.
Такая возможность предоставляется в том числе и для нерезидентов США без наличия SSN и вида на жительство в этой стране.
Так же мы оказываем содействие в дистанционном получении ITIN в IRS США. Эта услуга доступна и для нерезидентов США.
Если эти два сервиса смогут стать актуальными и для ваших потенциальных клиентов, мы готовы рассмотреть варианты взаимовыгодного сотрудничества.
С уважением,
Андрей Факеев
Вице Президент по развитию